ما هو مفهوم قاعدة الغسيلالبيع

الكاتب: رامي -
ما هو مفهوم قاعدة الغسيلالبيع

ما هو مفهوم قاعدة الغسيل-البيع

قاعدة الغسيل-البيع وهي عندما تبيع استثمارًا خسر أموالًا في حساب خاضع للضريبة ، يمكنك الحصول على ميزة ضريبية. تمنع قاعدة الغسيل &ndashالبيع المستثمرينمن البيع بخسارة ، وشراء نفس الاستثمار (أو &ldquoالمتطابق إلى حد كبير&rdquo) مرة أخرى في غضون 61 يومًا ، والمطالبة بالمزايا الضريبية. ينطبق هذا على معظم الاستثمارات التي يمكنك الاحتفاظ بها فيحساب وساطة نموذجيأو حساب IRA ، بما في ذلك الأسهم والسندات وصناديق الاستثمار المشتركة والصناديق المتداولة في البورصة (ETFs) والخيارات. وبشكل أكثر تحديدًا.

تنصقاعدة الغسيل-البيععلى أنه لن يُسمح بفقدان الضريبة إذا اشتريت نفس السند ، أو عقدًا أو خيارًا لشراء الورقة المالية ، أو ورقة مالية &ldquoمتطابقة إلى حد كبير&rdquo ، في غضون 30 يومًا قبل أو بعد تاريخ البيع الاستثمار المولّد للخسارة (نافذة مدتها 61 يومًا).

من المهم ملاحظة أنه لا يمكنك الالتفاف على قاعدة الغسيل &ndash البيع عن طريق بيع استثمار بخسارة في حساب خاضع للضريبة ، ثم شرائه مرة أخرى في حساب ممنوع منالضرائب. أيضًا ، صرحت مصلحة الضرائب الأمريكية بأنها تعتقد أن الأسهم التي قام أحد الزوجين ببيعها بخسارة وتم شراؤها خلال الفترة الزمنية المقيدة من قبل الزوج الآخر هي بيع غسيل.

كيفية تجنب الغسيل-البيع

إحدى الطرق لتجنب الغسيل-البيع لسهم فردي ، مع الحفاظ على تعرضك لصناعة الأسهم التي بعتها بخسارة ، هي التفكير في استبدال صندوق مشترك أو صندوق تداول فيالبورصة( ETF) التي تستهدف نفس الصناعة. يمكن أن تكونصناديق الاستثمار المتداولةمفيدة بشكل خاص في تجنب قاعدة الغسيل-البيع عند بيع الأسهم بخسارة.

تركز بعض صناديق الاستثمار المتداولة على صناعة أو قطاع معين أو مجموعة ضيقة أخرى منالأسهم. يمكن أن توفر صناديق الاستثمار المتداولة هذه طريقة سهلة لاستعادة التعرض للصناعة أو قطاع الأسهم التي بعتها ، لكنها عمومًا تمتلك أوراقًا مالية كافية تجتاز اختبار كونها غير متطابقة بشكل كبير مع أي سهم فردي.

لا توجد مبادئ توجيهية واضحة حول ما يشكل أمانًا متطابقًا إلى حد كبير. تحددمصلحة الضرائب الأمريكيةما إذا كانت معاملاتك تنتهك قاعدة الغسيل-البيع. إذا حدث ذلك ، فقد ينتهي بك الأمر بدفع ضرائب للسنة أكثر مما كنت تتوقع. لذلك عند الشك ، استشر متخصص ضرائب.

ما هي غرامة الغسيل-البيع؟

لا يمكنك استخدام الخسارة على البيع لتعويض المكاسب أو تقليل الدخل الخاضع للضريبة. لكن خسارتك تضاف إلى أساس التكلفة للاستثمار الجديد. تضاف فترة الاحتفاظ بالاستثمار الذي بعته أيضًا إلى فترة الاحتفاظ بالاستثمار الجديد. على المدى الطويل ، قد يكون هناك جانب صعودي لأساس التكلفة الأعلى &ndash فقد تكون قادرًا على تحقيق خسارة أكبر عندما تبيعاستثمارك الجديد، أو إذا ارتفعت وتبيع ، فقد تكون مدينًا أقل للمكاسب.

قد تساعدك فترة الاحتفاظ الطويلة في التأهل لمعدل ضريبة أرباح رأس المال طويل الأجل بدلاً من المعدل الأعلى قصير الأجل. يمكن أن يكون هذا هو الجانب المشرق &ndash ولكن على المدى القصير لن تكون قادرًا على استخدام الخسارة لتعويض مكسب محقق أو تقليل الدخل الخاضع للضريبة.

الحصول على رسالة من مصلحة الضرائب تفيد بأن الخسارة غير مسموح بها ليس جيدًا أبدًا ، لذا من الأفضل أن

تخطئ في جانب الحذر. إذا كنت قلقًا بشأن شراء استثمار بديل محتمل ، ففكر في الانتظار حتى مرور 30 ??يومًا منذ

تاريخ البيع. أو اعمل مع متخصص مالي يجب أن يكون قادرًا على التنقل بثقة في خصوصيات وعموميات الضرائب

شارك المقالة:
26 مشاهدة
هل أعجبك المقال
0
0

مواضيع ذات محتوي مطابق

التصنيفات تصفح المواضيع دليل شركات العالم
youtubbe twitter linkden facebook